審計署：金融企業(yè)所屬分支機構(gòu)違規(guī)放貸問題突出

但此次審計也發(fā)現(xiàn)一些問題。一是3家金融企業(yè)的一些所屬分支機構(gòu)違規(guī)發(fā)放貸款等違規(guī)經(jīng)營問題仍較突出，主要是向手續(xù)不全或資本金不足的項目發(fā)放貸款，違反規(guī)定程序向企業(yè)發(fā)放貸款，違規(guī)辦理無真實貿(mào)易背景的銀行承兌匯票及開立信用證業(yè)務等，以及違規(guī)化解不良貸款、超范圍吸收存款及違規(guī)動用企業(yè)繳存的準備金。二是部分分支機構(gòu)和所屬子公司存在會計核算不實、財務管理混亂等問題，主要表現(xiàn)為虛列支出、公款私存、多計支出、少計收入、違規(guī)列支職工福利性支出及使用虛假發(fā)票報銷費用等。三是部分業(yè)務經(jīng)營管理存在薄弱環(huán)節(jié)和風險隱患，如，部分境外投資盡職調(diào)查或后續(xù)管理不到位等。

4.問：3家金融企業(yè)對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況如何？

答：3家金融企業(yè)高度重視本次審計發(fā)現(xiàn)的問題，針對審計報告提出的問題及審計建議，多次召開專題會議研究部署整改工作。一是認真研究制定整改工作方案和措施，相關職能部門牽頭開展專項治理，扎實推進整改工作。截至2014年5月底，審計指出的具體問題已基本完成整改。二是完善相關制度、規(guī)范操作流程、梳理管控機制，進一步健全內(nèi)控管理的長效機制。3家金融企業(yè)共制定、修訂工作流程以及建立和完善工作機制216項。三是通過嚴格問責，嚴肅處理了有關責任人。

5.問：審計署在加強有關金融企業(yè)經(jīng)營管理和防范金融風險方面有什么建議？

答：根據(jù)審計發(fā)現(xiàn)的情況，我們提出3個方面的建議。一是應繼續(xù)優(yōu)化信貸投向結(jié)構(gòu)，在業(yè)務創(chuàng)新的過程中繼續(xù)完善相關管理制度和產(chǎn)品流程，提高境外投資能力，加強項目投后管理和風險控制；二是嚴格執(zhí)行獨立審貸制度，加大信貸業(yè)務審查力度，密切關注企業(yè)經(jīng)營狀況，嚴密監(jiān)控貸款資金流向及用途，切實防范貸款風險；三是不斷健全內(nèi)部財務管理制度，規(guī)范福利發(fā)放、費用報銷等管理措施，依法合規(guī)列支各項經(jīng)營費用，確保會計信息的真實完整。